现金流和资金流的区别

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现金流和资金流的区别会计上很明显。用最简单的术语来说,现金流发生在现金进出企业时(或流动)。另一方面,资金流动是指企业的财务状况在上一年和本年度之间发生变化。

因此,术语“现金流量”是指现金流量表。现金流量表通常用于在会计中解释这一点。它显示并解释了具体现金或任何现金类资产的流入和流出。来自任何管理、投资和其他融资活动的现金流是现金流的一部分。

“资金流向”一词有两种不同的定义——一种用于会计,一种用于投资。在会计中,它是指用于解释会计年度之间财务状况变化的报表。在投资中,投资者(甚至营销分析师)监控一个经济体中不同部门的资金流动。

简而言之,现金流量是解释企业现金流入和流出最多的报告,而资金流则是指结合以前和当前的报告来解释任何变化或差异。

是什么让现金流与资金流不同?

现金流和资金流是会计中常见的术语。这些都是会计中使用的术语,但它们的相似之处仅止于此。首先,让我们了解现金流。

现金流量是指在一段时间内(如一个月、一个季度左右)流入和流出您的企业的任何现金或类似现金的资产。另一方面,资金流量是不同金融资产的净值,包括流入和流出您的业务的现金流。

资金流量通常每月或每三个月计算一次。当您开展任何类型的业务时,似乎只有现金流出。但是,当使用所有可用记录分析数据时,现金流入也会很明显。在企业中,现金总是有双重流动,无论它有多大或多小,而重要的是要知道资金流动不包括本应支付给您的企业但尚未支付的资金.

来自为您的商品或服务付款的客户或客户的现金计为现金流入。但是,如果您的客户和客户在购买时不直接付款,那么您的一些现金流入将来自您收取应收账款时。

您用于支付业务的现金——例如租金、贷款和税收,算作您的现金流出。现金流量有点像代表您企业的支票账户的图像。当流入大于流出时,您的企业正在经历“正现金流情况”。这意味着您手头有足够的现金来付款。但是,如果流出量大于流入量,则您的企业处于“负现金流情况”。这意味着您有透支的风险。发生这种情况时,您必须寻找其他临时现金来源来处理所有透支。这就是为什么新奇企业通常需要营运资金来解决任何和所有现金流不足的原因。

现金流对于企业来说非常重要。这是因为当现金短缺且没有备份时,您的新业务可能最终会失败。当你的生意没钱时,你就没有生意可言,所以双向现金流真的很重要。

资金流量涉及并衡量流出和流入,而没有考虑特定基金的表现。净流入是创造额外现金的资金,供管理者用于投资。从理论上讲,这会产生对股票和债券的需求,它们是企业的安全形式。

在投资方面,负责监控资金流向的人是市场分析师和投资者。他们对此进行跟踪,以便能够确定特定类别或资产部门或整个市场的投资者的态度。

资金流动的唯一重点是现金的流动。它显示了检查现金资金的流入和流出后的净变动。流入和流出变动可以包括向投资者支付的任何款项以及向企业支付的商品和服务款项。

现金流和资金流之间的共同差异

现金流和资金流的区别在于,前者更具体、更现时,后者更抽象,不只处理最近的数据。

差异 现金流 资金流向
定义 在一定时期内流入和流出企业的现金。 

时间段可以是每月、每季度或根据业务要求。

企业在不同会计年度发生的财务变化。 

通常会分析上一年和本年度之间的变化。

准备声明的目的 解释为什么在某个时期的开始和结束时会出现现金流动。 解释为什么从去年到今年发生了财务变化。
会计报表的基础 以现金为基础 基于应计
如何分析 分析现金计划。 

短期分析。

分析财务计划。 

长期分析。

通常披露的内容 任何和所有的现金流入。 

任何和所有现金流出。

资金来源。 

资金用在何处(申请)。

其他差异

  • 制作一个报表,显示从指定期间的开始和结束日期的现金余额和银行余额的任何变化,然后是指现金流量。但是,您所做的陈述表明一年与另一年的财务状况存在差异;你指的是资金流向。
  • 分析现金流意味着您正在分析您的业务产生现金的效率。另一方面,当您分析资金流向时,这意味着您正在检查您的企业使用营运资金的效率。
  • 现金流量表有利于短期财务分析,而资金流表有利于长期财务分析。
  • 在编制现金流量表时,它将包括现金和现金类资产的所有期初和期末余额。在制作资金流向报表时,您不必包括现金和现金类资产的所有期初和期末余额。
  • 现金流量是指流入和流出企业的所有现金,而资金流则显示了资金的来源和用途。
  • 在编制现金流量表时,它包含期初现金余额、期末现金余额和任何现金等价物。编制资金流向表时,不包含期初现金及现金等价物。
  • 现金流量表是财务报表的一部分,而资金流量表不是。

总结

现金流量和资金流向都非常有用,尤其是在分析您企业中的现金和资金及其头寸时。两者都可以让您利用财务报表提前计划您的业务的流动性和偿付

每天,当客户和客户支付商品和服务,甚至资产和投资时,企业都会收到现金流入。但是,企业在为企业付款时也会以贷款、租金、员工工资和其他此类费用的形式处理现金流出。所有这些流入和流出都是指企业的现金流。成功的企业是现金流入大于现金流出的企业。

另一方面,资金流向是一个在会计和投资中都使用的术语。会计师使用这个术语来指公司的营运资金从上一年到本年度发生的变化。现金流量表中总结了很多写在资金流向表中的信息。

然而,如今,资金流向更常用于投资。在查看资金流向时,投资者将能够确定他们对各种资产类别或整个市场的反应。如果资金流向好,那么投资者对经济的看法就会更加积极。

分博士